700-30 | 経費管理
この記事では、各部門の売上を本社経費として振り分ける「費用配賦」について解説します。
入力アプリのフィールド構成
実績管理アプリ
- 部門ごとに実績が登録されている
予算計画アプリ
- 会社全体の予算計画の為にデータを登録するアプリです。
この記事で解説するフローを実行することによって、各部門の売上の一部を本社費として計上します。
1.入力アプリを設定
実績管理アプリを入力アプリコマンドに設定
- 入力アプリコマンドを追加し、アプリの選択で「実績管理」アプリを選択する
- フィールドの選択で次のように選択する
・部門名 ・年度 ・科目 ・金額
予算計画アプリを入力アプリコマンドに設定
- 入力アプリコマンドを追加し、アプリの選択で「予算計画」アプリを選択する
- フィールドの選択で次のように選択する
・部門名 ・年度 ・区分 ・科目 ・金額
2.実績管理アプリのデータを整形する
2017年度の売上レコードを抽出する
- フィルタコマンドを追加する
- 次のようにフィルタする
・年度 =（等しい） 2017
・科目 =（等しい） 売上
作成したデータはこのようなデータです。
2017年度売上の合計金額を計算する
- グループ化コマンドを追加する
- 次のようにフィルタする
・グループ化する項目：年度、科目
・集計する値が保存されているフィールド：金額
・集計した値を保存するフィールド：合計売上金額
・集計方法：合計
作成したデータはこのようなデータです。
アプリ結合コマンドで結合する
- アプリ結合コマンドを追加する
- ［2017年分に絞り込む］と［グループ化］を内部結合で結合する
- ［2017年分に絞り込む］の元になるアプリの条件フィールドには次のように設定する
・年度 ・科目 - ［グループ化］の元になるアプリの条件フィールドには次のように設定する
・年度 ・科目
作成したデータはこのようなデータです。
売上比率を計算する
- データ編集コマンドを追加する
- 結果を保存するフィールド：「売上比率」という新しいフィールドを作成
- 編集方法：数式
- 編集内容：次の数式を設定
=金額/合計売上金額
必要なフィールドに絞り込む
- フィールド選択コマンドを追加する
- 次のフィールドを選択する
・部門名 ・年度 ・売上比率
3.実績管理アプリのデータを整形する
2018年度の売上レコードを抽出する
- フィルタコマンドを追加する
- 次のようにフィルタする
・部門名 =（等しい） 本社
・年度 =（等しい） 2018
必要なフィールドに絞り込む
- フィールド選択コマンドを追加する
- 次のように選択する
・部門名 ・年度 ・区分 ・科目 ・金額
実績年度を算出する
- データ編集コマンドを追加する
- 結果を保存するフィールド：「実績年度」という新しいフィールドを作成
- 編集方法：数式
- 編集内容：次の数式を設定
=予算年度-1
4.アプリ結合し、本社予算と部門実績を突き合わせる
- アプリ結合コマンドを追加する
- ［フィールド選択］と［実績年度を算出する］を内部結合で結合する
- ［フィールド選択］の元になるアプリの条件フィールドには次のように設定する
・年度 - ［実績年度を算出する］の元になるアプリの条件フィールドには次のように設定する
・実績年度
5.本社費負担額を計算する
- データ編集コマンドを追加する
- 結果を保存するフィールド：「本社費負担」という新しいフィールドを作成
- 編集方法：数式
- 編集内容：次の数式を設定
=金額*売上比率
フィールド名を変更する
- フィールド選択コマンドを追加する
- 次のように設定する
・予算年度：年度
・本社費負担：金額
区分を「支出」に設定する
- データ編集コマンドを追加する
- 結果を保存するフィールド：「区分」フィールドのデータを置換する
- 編集方法：値を設定
- 編集内容：支出にチェック
6.出力アプリを設定する
- 出力アプリコマンドを追加し、「予算計画」アプリを出力アプリとして設定する
- 出力方式に「更新」を選択し、「更新または追加」オプションを有効にする
- データ編集フローのフィールドで、アプリのフィールドと対になる編集フローのフィールドを選択する
- 更新キーで次を有効にする
・部門名 ・年度 ・区分 ・科目
出力結果
各部門の配賦費用が確認できるようになりました。
サンプルファイルのダウンロードはこちら
https://download.krew.mescius.jp/study/krewdata-drill/pratical/dt700-30cost-allocaion.zip